В практике как внешнеэкономической деятельности, так и экономических взаимоотношений внутри страны есть целый ряд финансовых инструментов под общим названием «документарные операции». Среди них — банковские гарантийные операции.
Что такое банковская гарантия? Наверняка этот термин вам не раз встречался. Давайте разберемся, что это такое и в чем ее особенности.
Что это такое
Банковская гарантия — это письменное обязательство банка заплатить бенефициару (то есть тому, кому она выдана) определенную сумму денег при получении от бенефициара письменного требования об уплате.
Они бывают разные – платежа, исполнения обязательств, возврата авансового платежа, тендерная, туроператора и другие.
Например, при тендерной банк гарантирует организатору торгов, что победитель тендера выполнит все тендерные условия. При гарантии возврата авансового платежа гарантируется возврат аванса, который будет перечислен по контракту. При банковской гарантии исполнения гарантируется выполнение условий контракта. На сайте http://www.appminfo.ru/kursy можно записаться на курсы, где подробно изучается данный вопрос.
Как это работает
Сторонами при гарантийных операциях в простом случае являются банк (гарант), клиент банка (принципал), и контрагент клиента (бенефициар).
Банк-гарант выдает гарантийное обязательство в форме письма или, например, SWIFT- сообщения по просьбе своего клиента-принципала. В зависимости от отношений между принципалом и бенефициаром обязательства принципала могут основываться на договоре с бенефициаром, но это могут быть и тендерные или другие условия.
Если в дальнейшем принципал не выполнит взятые на себя обязательства, то бенефициар имеет право в установленный срок предъявить гаранту требование об уплате определенной суммы. В этом случае гарант обязан выполнить свои обязательства по выданной банковской гарантии (сделать платеж). Потом он требует от принципала компенсировать свои расходы. Но в большинстве случаев банк заранее берет обеспечение – как при кредитных операциях.
При неиспользовании происходит возврат гарантийного письма банку-гаранту.
На заметку
В зависимости от необходимости предъявлять документы, подтверждающие невыполнение обязательств, банковские гарантии могут быть условными (надо предъявлять документы) и безусловными (не надо ничего предъявлять), когда платеж делается «по первому письменному требованию».
Еще они могут быть покрытыми и непокрытыми. При покрытой деньги принципала блокируются на специальном счёте, депозите или в обеспечение банком берутся векселя. При непокрытой обеспечением обычно выступает залоговое имущество, как по кредиту. Это удобно, если принципал не хочет отвлекать свои деньги из оборота.
Цена вопроса
За гарантийные операции банки берут комиссионное вознаграждение и на этом зарабатывают. Размер комиссии зависит от вида гарантийной операции, наличия покрытия, репутации клиента и других факторов. Комиссии могут быть разовые или в процентах годовых. Чтобы дать общее понимание, скажем так: это может обойтись клиенту в среднем от 1 до 10% от ее суммы.
Автор: Семен Васильев
Иллюстрация к статье: